ההבדלים שבין ביטוח מנהלים וקרן פנסיה חדשה
הסוגיה הפנסיונית והדיון הציבורי בחיסכון הפנסיוני אינם יורדים מסדר היום בשל ההשלכות הכלכליות המשמעותיות שיש להם על כל אדם וכל משפחה בישראל. ביטוח מנהלים וקרן פנסיה חדשה המוצעים לציבור העובדים השכירים, עומדים לעיתים קרובות במרכזה של מחלוקת ציבורית, לאור ההבדלים בין שני המכשירים הפנסיוניים, ולאור הטענות לגבי החסרונות והיתרונות הגלומים בהם.
ביטוח מנהלים
ביטוח מנהלים הוא למעשה קופת ביטוח לפיצויים ולתגמולים (פוליסת ביטוח) שמטרתה ליצור הגנה ביטוחית ופנסיונית, למבוטח ולמשפחתו. הגנה ביטוחית זו כוללת 3 מרכיבים:
- צבירת חיסכון לגיל הפרישה שישולם למבוטח כקצבה חודשית לכל ימי חייו.
- סכום ביטוח שישולם למוטבים במקרה פטירה מוקדמת.
- פיצוי חודשי שישולם למבוטח במקרה אבדן כושר העבודה ממחלה או מתאונה.
- שיעור ההפקדות: המבוטח ומעסיקו רשאים להפקיד יחד עד 22.83% ממשכורת ברוטו.
- דמי ניהול: דמי ניהול בשיעור התחלתי של 13% ניגבים מדי חודש מהפקדות שוטפות. בנוסף לכך, חברת הביטוח תגבה דמי ניהול בשיעור של 1% לשנה מצבירת החיסכון. דמי ניהול אלה עלולים לנגוס נתח משמעותי מהחיסכון הפנסיוני. לעיתים נגיסת דמי הניהול עלולה להסתכם במאות אלפי שקלים.
- הכיסוי הביטוחי: המבוטח רשאי לקבוע לפי צרכיו את תמהיל ההגנה הביטוחית, סכומי ביטוח למקרה פטירה, פיצוי חודשי למקרה אבדן כושר העבודה והחיסכון הפנסיוני. חלק מסוים מההפקדות מופנה לרכישת הכיסוי הביטוחי (לא יותר מ-35% מכספי התגמולים) והחלק הנותר ייועד לחיסכון.
מכאן ואילך, הסיכון הביטוחי יהיה באחריותה המלאה של חברת הביטוח, כלפי כל מבוטח, ויהיה עליה לשלם את סכומי הביטוח הנקובים, במקרה שיתרחש אירוע מזכה, מוות או נכות. בעניין זה, אחריות חברת הביטוח מוחלטת ומעוגנת בחוזה הביטוח (הפוליסה).
חברת הביטוח רשאית לקבוע תנאי קבלה בהתאם למצב בריאות או עיסוק, אך תנאים אלה יחולו רק על המבוטח הייחודי, ואינם נוגעים לכלל המבוטחים. - החיסכון הפנסיוני ותנאי ההשקעה: הכספים המיועדים לחיסכון מושקעים בשוק ההון (100%) בהתאם למדיניות ההשקעות של חברת הביטוח, ועל-פי מסלולי השקעה המקובלים בתנאי הפוליסה. רווחים או הפסדים ישפיעו בצורה ישירה על החיסכון המצטבר שיעמוד לרשות המבוטח ביום צאתו לגימלאות.
ביום צאתו לגימלאות, המבוטח יהיה זכאי לקצבה חודשית שחישובה נעשה על ידי חלוקת יתרת החיסכון הצבורה במקדם קצבה שייקבע בהתאם למאפיינים אישיים, גיל פרישה, תאריך לידה, מין, מצב משפחתי וכו'. כיום, חברות הביטוח מציעות מקדמי קצבה קבועים שלא יושפעו בעתיד מגידול בתוחלת חיים. סכום הקצבה המשולם ימשיך להיות צמוד לתוצאות ההשקעות, ויהיה נתון לעליות וירידות.
פנסיה מקיפה חדשה
קרן פנסיה נועדה לספק למבוטח הגנה ביטוחית מקיפה (מכאן שמה פנסיה מקיפה), ב-3 מישורים:
- פנסיית שאירים
- פנסיית נכות
- פנסיית זקנה
הקרן מתנהלת כ"קרן תשואה", כלומר, זכויות הפנסיה של המבוטח מתבססות על התשואה שהניבה הקרן במשך שנות החיסכון. במועד הפרישה לגימלאות, ייקבע סכום הקצבה על פי היתרה הצבורה ומקדם הקצבה.
- שיעור ההפקדות: 22.83% מהשכר ברוטו, ולא יותר מ- 20.5% מתקרת שכר חודשי, עד פעמיים השכר הממוצע במשק, (כ- 17,238 ש"ח). הסיבה למגבלה זו טמונה בתנאי ההשקעה המועדפים הניתנים לקרנות הפנסיה.
- דמי ניהול: הקרן גובה דמי ניהול מהפקדות שוטפות בשיעור של עד 6%, ועד 0.5% מהצבירה. אלה הם דמי ניהול מרביים שאושרו ע"י משרד האוצר, ובפועל ניתן להגיע לדמי ניהול מופחתים.
- הכיסוי הביטוחי שניתן למבוטחי הקרן כולל פנסיית שאירים, המשולמת לשאירי המבוטח (בת זוג וילדים), וכן פנסיית נכות עקב מחלה או תאונה, לפיה המבוטח זכאי לקצבה נכות חודשית. הכיסוי הביטוחי מנוהל כביטוח הדדי, עם ערבות הדדית של כל המבוטחים. קרנות הפנסיה מציעות מסלולי ביטוח מגוונים, כולל מסלול ביטוח לרווקים/ות שאינו כולל פנסיה לשאירים.
מנגנון ההדדיות קובע שכלל מבוטחי הקרן חשופים, לטוב ולרע, לתביעות ביטוחיות המוגשות נגד הקרן. - תנאי השקעה: הקרן משקיעה 30% מהכספים באג"ח מיועדות (אג"ח המבטיחות תשואה של 4.86% המונפקות ע"י מדינת ישראל), ו – 70% מהכספים מושקעים בשוק ההון. תנאי השקעה אלה מעניקים יתרון כספי לקרן הפנסיה.
- מנגנון איזון אקטוארי: מנגנון איזון אקטוארי מבטיח שמירה על איזון בין נכסי הקרן והתחייבויותיה. איזון אקטוארי של קרן פנסיה מושפע מרווחיות הקרן, סך התביעות הביטוחיות ששילמה הקרן בשל שאירים ונכות וכו'. מנגנון איזון אקטוארי עשוי לחלק רווחים ולהגדיל את זכויות המבוטחים לנוכח הצטברות עודפים. מאידך, יתכן שיפחית מזכויות המבוטחים לנוכח הפסדים. יש לציין שמנגנון מסוג זה, אינו קיים בביטוח מנהלים.
- החיסכון הפנסיוני: קרן הפנסיה תשלם למבוטחיה פנסיית זיקנה לכל ימי חייהם. סכום הפנסיה נקבע ביום הפרישה לגימלאות לפי החיסכון הצבור ומקדם הקצבה הרלבנטי. תקנון הקרן מבטיח המשך תשלום הפנסיה לבן/בת זוג, גם אחרי פטירת הגימלאי/ת.
תשלום הפנסיה לגמלאי ולשאיריו יהיה צמוד למדד המחירים לצרכן מדי חודש, ויתעדכן פעם בשנה בהתאם לתוצאות המאזן האקטוארי. - תקנון הקרן: זכויות מבוטחי הקרן נקבעות ומנוהלות באמצעות תקנון הקרן. תקנון הקרן אינו חוזה ולא פוליסה (להבדיל מביטוח מנהלים), ולפיכך, תנאי התקנון עלולים להשתנות מפעם לפעם ולגרום לשינויים בזכויות המבוטחים.
לצפיה בהשוואה מפורטת – ניתן לעיין במצגת